Общество с ограниченной ответственностью "ГлавКом" ИНН:1435264297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13125163 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1177951
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3197951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3197951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года319795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3197951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9510
21103 Выручка за отчетный год34631905
21104 Выручка за предыдущий год9050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31091799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3540106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3540106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3540106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35311
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год318795
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГлавКом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГлавКом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГлавКом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3187)/Стоимость активов (3197) = 99.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГлавКом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31091+0+0) = 11.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГлавКом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3540)/Выручка (34631) = 10.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГлавКом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3187)/Выручка (34631) = 9.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГлавКом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГлавКом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГлавКом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГлавКом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГлавКом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.997

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГлавКом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.22%), рентабельность компании (9.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГлавКом"