Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Вектор" ИНН:1435264441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13125418 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2496287249
11504 Основные средства на конец предыдущего года2872490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2496287249
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2872490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года279500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13135545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года355450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года293935545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года355450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54352907594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29075940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года313115020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15023750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31411512375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15123750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22790219
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года139500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22941395219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13952190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54352907594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29075940
21103 Выручка за отчетный год21544337704888
21104 Выручка за предыдущий год3377048880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215441502365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год337703650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37600
22203 Управленческие расходы за отчетный год1745400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3226800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37141502365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15023650
23503 Прочие расходы за отчетный год4000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36741502365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15023650
24603 Прочее за отчетный год54300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31311502365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15023650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год313115020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15023650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Вектор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Вектор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Вектор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3131)/Стоимость активов (5435) = 57.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Вектор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+376+17454) = 20.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Вектор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3714)/Выручка (21544) = 17.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Вектор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3131)/Выручка (21544) = 14.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Вектор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Вектор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Вектор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Вектор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Вектор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.576

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.676

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.369

Индекс Альтмана Z = 8.652

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Вектор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (17.24%), рентабельность компании (14.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Вектор"