Общество с ограниченной ответственностью СК "Стройтек" ИНН:1435265438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13131235 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года642720356
11504 Основные средства на конец предыдущего года7203560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года642720356
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7203560
12103 Запасы на конец отчетного года16675353
12104 Запасы на конец предыдущего года53530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13933120548587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1205485870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года194932
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15794122008642
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1220086420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16436129208998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1292089980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16426128608973
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1286089730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16426129108973
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1291089730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16436129208998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1292089980
21103 Выручка за отчетный год55146909021
21104 Выручка за предыдущий год469090210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52701133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год466011330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2446907888
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3078880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2407888
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30370
23503 Прочие расходы за отчетный год24307859
23504 Прочие расходы за предыдущий год3080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СК "Стройтек"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СК "Стройтек"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СК "Стройтек"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (16436) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СК "Стройтек"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (527+0+0) = 4.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СК "Стройтек"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (551) = 4.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СК "Стройтек"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (551) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СК "Стройтек"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК "Стройтек"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК "Стройтек"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК "Стройтек"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СК "Стройтек"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -0.248

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СК "Стройтек"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.36%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СК "Стройтек"