Общество с ограниченной ответственностью "ЕКО-13" ИНН:1435266350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13129787 ОКВЭД:74.20.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года924
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19376
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19376
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8-2
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2344
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8354
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1611
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19376
21103 Выручка за отчетный год331331
21104 Выручка за предыдущий год331370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год303314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2817
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17366
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2019
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2344
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8-2
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2344

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЕКО-13"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЕКО-13"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЕКО-13"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (34) = 23.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЕКО-13"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (303+0+0) = 9.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЕКО-13"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (331) = 8.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЕКО-13"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (331) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЕКО-13"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕКО-13"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕКО-13"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕКО-13"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЕКО-13"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.824

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.125

Индекс Альтмана Z = 10.955

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЕКО-13"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (8.46%), рентабельность компании (2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЕКО-13"