ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДПРОФИНВЕСТ" ИНН:1435266495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13129988 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года761900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года761900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172243063
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года430630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1727433266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4332660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9346433266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4332660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1458364189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3641890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года59100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72976976
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78886976
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9346433266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4332660
21103 Выручка за отчетный год21532880
21104 Выручка за предыдущий год28800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год961415337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4153370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1192-387-257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-387-2570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1192-387-257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-387-2570
23403 Прочие доходы за отчетный год8643442
23404 Прочие доходы за предыдущий год6434420
23503 Прочие расходы за отчетный год1021611
23504 Прочие расходы за предыдущий год16110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1098240174
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2401740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1094175174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1751740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДПРОФИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДПРОФИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДПРОФИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1094)/Стоимость активов (9346) = 11.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДПРОФИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (961+0+0) = 124.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДПРОФИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1192)/Выручка (2153) = 55.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДПРОФИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1094)/Выручка (2153) = 50.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДПРОФИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДПРОФИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДПРОФИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДПРОФИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДПРОФИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.185

Индекс Альтмана Z = -2.548

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДПРОФИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (55.36%), рентабельность компании (50.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДПРОФИНВЕСТ"

Еще предприятия