Товарищество собственников жилья "Дьулустан" ИНН:1435266632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13130336 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342391498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3914980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1082880355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8803550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14241271853
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12718530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14231271853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12718530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-212429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года124290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года206607424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6074240
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года121900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года65200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14251259424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12594240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14231271853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12718530
21104 Выручка за предыдущий год1120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1120
23503 Прочие расходы за отчетный год230
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-282
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Дьулустан"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Дьулустан"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Дьулустан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (1423) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Дьулустан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Дьулустан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Дьулустан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Дьулустан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Дьулустан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Дьулустан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Дьулустан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Дьулустан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Индекс Альтмана Z = 5.604

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Дьулустан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Дьулустан"