Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "ПрофСтандарт" ИНН:1435266946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13130945 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года969674
11504 Основные средства на конец предыдущего года96740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года969674
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96740
12103 Запасы на конец отчетного года575722151487
12104 Запасы на конец предыдущего года221514870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156821257616598
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12576165980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1430148921019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1489210190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года65961936
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года294652970219140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29702191400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295612979819214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29798192140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-966215234
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2152340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-956225244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2252440
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года144128093006
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года280930060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года144128093006
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года280930060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года84114000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года290761835315564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18353155640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года290762676415964
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26764159640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295612979819214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29798192140
21103 Выручка за отчетный год77214620130882
21104 Выручка за предыдущий год46201308820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63914415029963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44150299630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13302051919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20519190
22203 Управленческие расходы за отчетный год1601948332
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9483320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2711103587
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11035870
23303 Проценты к уплате за отчетный год5444086
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40860
23503 Прочие расходы за отчетный год151426237
23504 Прочие расходы за предыдущий год4262370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-966269346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2693460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год541120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-966215234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2152340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-966215234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2152340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "ПрофСтандарт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "ПрофСтандарт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "ПрофСтандарт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-966)/Стоимость активов (29561) = -3.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "ПрофСтандарт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6391+0+1601) = -3.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "ПрофСтандарт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-271)/Выручка (7721) = -3.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "ПрофСтандарт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-966)/Выручка (7721) = -12.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "ПрофСтандарт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "ПрофСтандарт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "ПрофСтандарт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "ПрофСтандарт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "ПрофСтандарт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.031

Индекс Альтмана Z = -0.277

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "ПрофСтандарт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-3.51%), рентабельность компании (-12.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "ПрофСтандарт"