Общество с ограниченной ответственностью "Монолит" ИНН:1435267594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13132111 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5676480
12104 Запасы на конец предыдущего года5624600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года817890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21082164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1021640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26757559253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14817130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26757559253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148113020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1950750861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148110190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72551192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72551192
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26757559253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148113020
21103 Выручка за отчетный год5120382562057
21104 Выручка за предыдущий год503592340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4582302561985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год452280650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год538800072
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51311690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год538800072
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51311690
23503 Прочие расходы за отчетный год171150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год521788572
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51311210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5238721
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год511120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год469749851
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46210090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (469)/Стоимость активов (2675) = 17.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (538)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4582+0+0) = 11.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (538)/Выручка (5120) = 10.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (469)/Выручка (5120) = 9.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.729

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.69

Индекс Альтмана Z = 9.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.91), коэффициент быстрой ликвидности (2.91), коэффициент текущей ликвидности (3.69), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (10.51%), рентабельность компании (9.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"