Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГО-ПРОМ АВТОМАТИКА" ИНН:1435267996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13132803 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7723105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7723105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года231050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7723105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года231050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года511295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7723105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года231050
21103 Выручка за отчетный год54701115110
21104 Выручка за предыдущий год11151100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год537611875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94-72105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-721050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94-72105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-721050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94-7296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-72960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11110
24603 Прочее за отчетный год5500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39-8385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-83850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39-8385
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-83850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГО-ПРОМ АВТОМАТИКА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГО-ПРОМ АВТОМАТИКА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГО-ПРОМ АВТОМАТИКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (77) = 50.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГО-ПРОМ АВТОМАТИКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5376+0+0) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГО-ПРОМ АВТОМАТИКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (5470) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГО-ПРОМ АВТОМАТИКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (5470) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГО-ПРОМ АВТОМАТИКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГО-ПРОМ АВТОМАТИКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГО-ПРОМ АВТОМАТИКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГО-ПРОМ АВТОМАТИКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГО-ПРОМ АВТОМАТИКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.662

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.506

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.962

Индекс Альтмана Z = 16.258

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГО-ПРОМ АВТОМАТИКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.96), коэффициент быстрой ликвидности (2.96), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (1.72%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГО-ПРОМ АВТОМАТИКА"