Общество с ограниченной ответственностью "Малая Многопрофильная Корпорация "ДОМУС" ИНН:1435268220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13141147 ОКВЭД:92.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34038
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344738
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3413538
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3412638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126380
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3413538
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135380
21103 Выручка за отчетный год52973938
21104 Выручка за предыдущий год739380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4894780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4026138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год261380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4026138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год261380
23404 Прочие доходы за предыдущий год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год261690
23504 Прочие расходы за предыдущий год16900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1413438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1413438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Малая Многопрофильная Корпорация "ДОМУС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Малая Многопрофильная Корпорация "ДОМУС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Малая Многопрофильная Корпорация "ДОМУС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (34) = 41.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Малая Многопрофильная Корпорация "ДОМУС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (489+0+0) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Малая Многопрофильная Корпорация "ДОМУС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (529) = 7.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Малая Многопрофильная Корпорация "ДОМУС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (529) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Малая Многопрофильная Корпорация "ДОМУС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Малая Многопрофильная Корпорация "ДОМУС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Малая Многопрофильная Корпорация "ДОМУС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Малая Многопрофильная Корпорация "ДОМУС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Малая Многопрофильная Корпорация "ДОМУС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Малая Многопрофильная Корпорация "ДОМУС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.56%), рентабельность компании (2.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Малая Многопрофильная Корпорация "ДОМУС"