Общество с ограниченной ответственностью "ЛенГидро" ИНН:1435268710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13134564 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года340500
11504 Основные средства на конец предыдущего года264100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года334400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года279500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года674900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года543600
12103 Запасы на конец отчетного года1101574970
12104 Запасы на конец предыдущего года62300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года696159256653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1103666530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года219498613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года986130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20170135207266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1175772660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26919135207266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1719372660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500050005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500050000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1083-12264362
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32753620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6083-72645362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года827553620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года712300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13713207841904
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8918234920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20836207841904
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года891819040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26919135207266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1719372660
21103 Выручка за отчетный год186892245020010
21104 Выручка за предыдущий год22450200100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18689-12264457
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224504570
22203 Управленческие расходы за отчетный год2137700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3610700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2688-12264452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-136574520
23503 Прочие расходы за отчетный год5900
23504 Прочие расходы за предыдущий год31600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2747-12264452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-139734520
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год54900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год279500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2198-12264362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-111783620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2198-12264362
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-111783620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛенГидро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛенГидро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛенГидро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2198)/Стоимость активов (26919) = -8.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛенГидро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+21377) = -12.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛенГидро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2688)/Выручка (18689) = -14.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛенГидро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2198)/Выручка (18689) = -11.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛенГидро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛенГидро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛенГидро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛенГидро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛенГидро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.292

Индекс Альтмана Z = 0.928

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛенГидро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-14.38%), рентабельность компании (-11.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛенГидро"