Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уран" ИНН:1435268870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13135210 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15689102390
11504 Основные средства на конец предыдущего года1023900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15689102390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1023900
12103 Запасы на конец отчетного года3151881256
12104 Запасы на конец предыдущего года18812560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года727718518102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года185181020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7592187064146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1870641460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23281289454146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2894541460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1491599454146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года994541460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8366190000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1900000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8366190000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1900000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23281289454146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2894541460
21103 Выручка за отчетный год497596279045933
21104 Выручка за предыдущий год62790459330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год414385610441337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56104413370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год832166864596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год668645960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год832166864596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год668645960
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16100
23403 Прочие доходы за отчетный год25700
23503 Прочие расходы за отчетный год3056820
23504 Прочие расходы за предыдущий год8200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год552264434596
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год644345960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год552644460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6444600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год497057994136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год579941360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уран"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уран"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уран"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4970)/Стоимость активов (23281) = 21.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уран"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41438+0+0) = 20.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уран"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8321)/Выручка (49759) = 16.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уран"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4970)/Выручка (49759) = 9.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уран"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уран"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уран"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уран"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уран"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.783

Индекс Альтмана Z = 3.943

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уран"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (16.72%), рентабельность компании (9.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уран"