Общество с ограниченной ответственностью "Сахаместпромстрой" ИНН:1435269087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13135411 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36210
12104 Запасы на конец предыдущего года2100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года402310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года402310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года402310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года402310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23100
21103 Выручка за отчетный год3042000
21104 Выручка за предыдущий год20000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2831860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год410
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сахаместпромстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сахаместпромстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сахаместпромстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (40) = 42.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сахаместпромстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (283+0+0) = 7.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сахаместпромстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (304) = 6.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сахаместпромстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (304) = 5.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сахаместпромстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахаместпромстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахаместпромстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахаместпромстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сахаместпромстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.425

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.425

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.952

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сахаместпромстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.91%), рентабельность компании (5.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сахаместпромстрой"