"МГК-Групп" (общество с ограниченной ответственностью) ИНН:1435269312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13136209 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28101000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28101000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28101000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26450-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-63-420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27451000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28101000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37580
21103 Выручка за отчетный год1075000
21104 Выручка за предыдущий год410000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год745000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год330000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год410000
22203 Управленческие расходы за отчетный год60800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год38420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год269200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4062-420
23403 Прочие доходы за отчетный год660000
23503 Прочие расходы за отчетный год1700
23504 Прочие расходы за предыдущий год2200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год927500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4040-420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24600
24603 Прочее за отчетный год630000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год270800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3794-420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год270800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3794-420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи "МГК-Групп" (общество с ограниченной ответственностью)

Прибыль

Прибыль "МГК-Групп" (общество с ограниченной ответственностью)

Чистые активы

Чистые активы "МГК-Групп" (общество с ограниченной ответственностью)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2708)/Стоимость активов (2810) = 96.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов "МГК-Групп" (общество с ограниченной ответственностью)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2692)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7450+0+608) = 33.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж "МГК-Групп" (общество с ограниченной ответственностью)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2692)/Выручка (10750) = 25.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции "МГК-Групп" (общество с ограниченной ответственностью)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2708)/Выручка (10750) = 25.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании "МГК-Групп" (общество с ограниченной ответственностью)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности "МГК-Групп" (общество с ограниченной ответственностью)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 43.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности "МГК-Групп" (общество с ограниченной ответственностью)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 43.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности "МГК-Групп" (общество с ограниченной ответственностью)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств "МГК-Групп" (общество с ограниченной ответственностью)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.964

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.231

Индекс Альтмана Z = 76.077

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства "МГК-Групп" (общество с ограниченной ответственностью)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (43.23), коэффициент быстрой ликвидности (43.23), коэффициент текущей ликвидности (43.23), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (25.04%), рентабельность компании (25.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность "МГК-Групп" (общество с ограниченной ответственностью)