Общество с ограниченной ответственностью "Мы строим" ИНН:1435269778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13137870 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года424153570
12104 Запасы на конец предыдущего года390642510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151405116227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92312270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года999133018
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70330180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19480113863245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1384074960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19481113863245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1384074960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2652-50710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2930-730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16829164573245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1091075700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16829164573245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1091075700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19481113863245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1384074960
21103 Выручка за отчетный год3706500
21104 Выручка за предыдущий год1010200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52055520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год700300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-150-49020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год309900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-150-49020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год309900
23503 Прочие расходы за отчетный год129960
23504 Прочие расходы за предыдущий год96730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-279-49980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3003-730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-279-49980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3003-730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мы строим"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мы строим"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мы строим"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-279)/Стоимость активов (19481) = -1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мы строим"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (520+0+0) = -28.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мы строим"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-150)/Выручка (370) = -40.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мы строим"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-279)/Выручка (370) = -75.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мы строим"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мы строим"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мы строим"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мы строим"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мы строим"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.158

Индекс Альтмана Z = 0.918

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мы строим"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-40.54%), рентабельность компании (-75.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мы строим"