ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКОРОСТНОЙ АМФИБИЙНЫЙ ТРАНСПОРТ "СКАТ-Р" ИНН:1435272361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13144031 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года780197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года780199
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года780199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-145124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92575
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года780199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19910
21104 Выручка за предыдущий год9980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1760
23503 Прочие расходы за отчетный год22
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2174
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКОРОСТНОЙ АМФИБИЙНЫЙ ТРАНСПОРТ "СКАТ-Р"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКОРОСТНОЙ АМФИБИЙНЫЙ ТРАНСПОРТ "СКАТ-Р"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКОРОСТНОЙ АМФИБИЙНЫЙ ТРАНСПОРТ "СКАТ-Р"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (780) = -0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКОРОСТНОЙ АМФИБИЙНЫЙ ТРАНСПОРТ "СКАТ-Р"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКОРОСТНОЙ АМФИБИЙНЫЙ ТРАНСПОРТ "СКАТ-Р"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКОРОСТНОЙ АМФИБИЙНЫЙ ТРАНСПОРТ "СКАТ-Р"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКОРОСТНОЙ АМФИБИЙНЫЙ ТРАНСПОРТ "СКАТ-Р"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКОРОСТНОЙ АМФИБИЙНЫЙ ТРАНСПОРТ "СКАТ-Р"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКОРОСТНОЙ АМФИБИЙНЫЙ ТРАНСПОРТ "СКАТ-Р"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКОРОСТНОЙ АМФИБИЙНЫЙ ТРАНСПОРТ "СКАТ-Р"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКОРОСТНОЙ АМФИБИЙНЫЙ ТРАНСПОРТ "СКАТ-Р"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.157

Индекс Альтмана Z = -1.415

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКОРОСТНОЙ АМФИБИЙНЫЙ ТРАНСПОРТ "СКАТ-Р"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКОРОСТНОЙ АМФИБИЙНЫЙ ТРАНСПОРТ "СКАТ-Р"