ООО "РОСТРОЙПРОЕКТ" ИНН:1435275813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14448796 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2297574
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5911550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28882124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28882124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1810
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26711729
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26891739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34202
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28882124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21240
21103 Выручка за отчетный год2550312345
21104 Выручка за предыдущий год123450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год214806949
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40235396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53960
22203 Управленческие расходы за отчетный год26023404
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14211992
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19920
23503 Прочие расходы за отчетный год29280
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11291912
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19120
24603 Прочее за отчетный год244-183
24604 Прочее за предыдущий год1830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8851729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8851729
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17290

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (885)/Стоимость активов (2888) = 30.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21480+0+2602) = 5.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1421)/Выручка (25503) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (885)/Выручка (25503) = 3.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.391

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.513

Индекс Альтмана Z = 24

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.97), коэффициент быстрой ликвидности (14.51), коэффициент текущей ликвидности (14.51), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (5.57%), рентабельность компании (3.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники

Еще предприятия