ООО "МОНОЛИТ СТРОЙ" ИНН:1435276253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15265997 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года299310
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года414414
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30345414
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4140
12103 Запасы на конец отчетного года2360332924
12104 Запасы на конец предыдущего года329240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8569342520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года425200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3643622022
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года220220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68394226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152585101692
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1016920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182930102106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1021060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11011012
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11111022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92604101084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1010840
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года880330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181819101084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1010840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182930102106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1021060
21103 Выручка за отчетный год101487115378
21104 Выручка за предыдущий год1153780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101978113254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1132540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4912124
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21240
22203 Управленческие расходы за отчетный год8690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13602124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21240
23403 Прочие доходы за отчетный год31900
23503 Прочие расходы за отчетный год4541112
23504 Прочие расходы за предыдущий год11120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13761012
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11011012
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11011012
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10120

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1101)/Стоимость активов (182930) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101978+0+869) = -1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1360)/Выручка (101487) = -1.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1101)/Выручка (101487) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 2.231

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.231<2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-1.34%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники