ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГЕОДЕЗИИ, КАРТОГРАФИИ И КАДАСТРА" ИНН:1435276285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15266057 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7897
11504 Основные средства на конец предыдущего года780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7897
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года780
12103 Запасы на конец отчетного года446225
12104 Запасы на конец предыдущего года2390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152537135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35521749
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192519109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193309206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191797889
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-415-43
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6471359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2321316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193309206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76310
21103 Выручка за отчетный год112748442
21104 Выручка за предыдущий год66890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год486344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107888098
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107888098
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63580
23503 Прочие расходы за отчетный год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107878098
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год433209
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103547889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГЕОДЕЗИИ, КАРТОГРАФИИ И КАДАСТРА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГЕОДЕЗИИ, КАРТОГРАФИИ И КАДАСТРА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГЕОДЕЗИИ, КАРТОГРАФИИ И КАДАСТРА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10354)/Стоимость активов (19330) = 53.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГЕОДЕЗИИ, КАРТОГРАФИИ И КАДАСТРА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10788)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (486+0+0) = 2219.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГЕОДЕЗИИ, КАРТОГРАФИИ И КАДАСТРА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10788)/Выручка (11274) = 95.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГЕОДЕЗИИ, КАРТОГРАФИИ И КАДАСТРА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10354)/Выручка (11274) = 91.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГЕОДЕЗИИ, КАРТОГРАФИИ И КАДАСТРА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 82.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГЕОДЕЗИИ, КАРТОГРАФИИ И КАДАСТРА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 81.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГЕОДЕЗИИ, КАРТОГРАФИИ И КАДАСТРА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГЕОДЕЗИИ, КАРТОГРАФИИ И КАДАСТРА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГЕОДЕЗИИ, КАРТОГРАФИИ И КАДАСТРА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.536

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.558

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 127.86

Индекс Альтмана Z = 146.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГЕОДЕЗИИ, КАРТОГРАФИИ И КАДАСТРА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.31), коэффициент быстрой ликвидности (81.06), коэффициент текущей ликвидности (82.98), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (95.69%), рентабельность компании (91.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГЕОДЕЗИИ, КАРТОГРАФИИ И КАДАСТРА"