ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭТТЭ-УТУМ" ИНН:1435276782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15270567 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года420
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2247460
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года621350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22478862091
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года621350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21264315316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17340632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38604915825
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года158250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61083777917
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года779610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года109080
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10908200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5398850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года440
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5398850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2716877717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года777170
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года328760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6004477717
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года777170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61083777917
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года779610
21103 Выручка за отчетный год261800
23403 Прочие доходы за отчетный год34830
23503 Прочие расходы за отчетный год189550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭТТЭ-УТУМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭТТЭ-УТУМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭТТЭ-УТУМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10708)/Стоимость активов (610837) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭТТЭ-УТУМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭТТЭ-УТУМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (26180) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭТТЭ-УТУМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10708)/Выручка (26180) = 40.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭТТЭ-УТУМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭТТЭ-УТУМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭТТЭ-УТУМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭТТЭ-УТУМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭТТЭ-УТУМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 3.935

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭТТЭ-УТУМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.89), коэффициент быстрой ликвидности (10.17), коэффициент текущей ликвидности (10.17), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (40.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*1=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭТТЭ-УТУМ"