ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"САХАБИЛДЭНЕРДЖИ" ИНН:1435282867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23299958 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года117110
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1100
12103 Запасы на конец отчетного года814715
12104 Запасы на конец предыдущего года7150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2900542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37141945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38312054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-92-355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3550
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20531520
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15200
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6919
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года190
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21221539
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1801871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1801871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38312054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20540
21103 Выручка за отчетный год4053563
21104 Выручка за предыдущий год5630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36641002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год389-439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год389-439
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4390
23404 Прочие доходы за предыдущий год910
23503 Прочие расходы за отчетный год5117
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год338-456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7491
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264-365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"САХАБИЛДЭНЕРДЖИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"САХАБИЛДЭНЕРДЖИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"САХАБИЛДЭНЕРДЖИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (3831) = 6.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"САХАБИЛДЭНЕРДЖИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3664+0+0) = 10.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"САХАБИЛДЭНЕРДЖИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (389)/Выручка (4053) = 9.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"САХАБИЛДЭНЕРДЖИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (4053) = 6.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"САХАБИЛДЭНЕРДЖИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"САХАБИЛДЭНЕРДЖИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"САХАБИЛДЭНЕРДЖИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"САХАБИЛДЭНЕРДЖИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"САХАБИЛДЭНЕРДЖИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.023

Индекс Альтмана Z = 4.066

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"САХАБИЛДЭНЕРДЖИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (9.6%), рентабельность компании (6.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"САХАБИЛДЭНЕРДЖИ"