ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКЭКОСЕТИ" ИНН:1435284215 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23302962 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1564417191
11504 Основные средства на конец предыдущего года171910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1564417191
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года171910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187818926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163211159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111590
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года56
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2041820091
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3606237282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года372820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3389733897
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года338970
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года38943607
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года36070
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2239-954
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3555236550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года365500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года510732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года510732
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3606237282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года372820
21103 Выручка за отчетный год6483865
21104 Выручка за предыдущий год8650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6451769
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7690
22203 Управленческие расходы за отчетный год75601445
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1109-676
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6760
23403 Прочие доходы за отчетный год98773755
23404 Прочие доходы за предыдущий год37550
23503 Прочие расходы за отчетный год100184033
23504 Прочие расходы за предыдущий год40330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1250-954
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9540
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10
24603 Прочее за отчетный год340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1284-954
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9540
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год36070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12842653
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26530
32003 Величина капитала на 31338970
32005 Величина капитала на 3136070
32007 Величина капитала на 31-9540
32008 Величина капитала на 31365500
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)2870
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2870
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)2870
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)2870
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12850
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12850
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12850
33218 Убыток (ИТОГО)12850
33003 Величина капитала на 31338970
33005 Величина капитала на 3138940
33007 Величина капитала на 31-22390
33008 Величина капитала на 31355520
36003 Чистые активы на 31355520
36004 Чистые активы на 31365500
41103 Поступления – всего за отчетный год98770
41193 Прочие поступления за отчетный год98770
41203 Платежи – всего за отчетный год82450
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26960
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46970
41293 Прочие платежи за отчетный год8520
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16320
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКЭКОСЕТИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКЭКОСЕТИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКЭКОСЕТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1284)/Стоимость активов (36062) = -3.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКЭКОСЕТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32+0+7560) = -14.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКЭКОСЕТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1109)/Выручка (6483) = -17.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКЭКОСЕТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1284)/Выручка (6483) = -19.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКЭКОСЕТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКЭКОСЕТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 40.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКЭКОСЕТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКЭКОСЕТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКЭКОСЕТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 69.71

Индекс Альтмана Z = 76.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКЭКОСЕТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.2), коэффициент быстрой ликвидности (40.03), коэффициент текущей ликвидности (40.04), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-17.11%), рентабельность компании (-19.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКЭКОСЕТИ"

Еще предприятия