ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ ФУНДАМЕНТНЫЕ КОНСТРУКЦИИ" ИНН:1435284783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23304062 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года231074
11504 Основные средства на конец предыдущего года740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года231074
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года740
12103 Запасы на конец отчетного года57302865
12104 Запасы на конец предыдущего года28650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33416117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2204405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года929213387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1160213460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-50052146
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-49952156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1343311304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1659611304
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1160213460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134600
21103 Выручка за отчетный год522629306
21104 Выручка за предыдущий год93060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год520945012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1684294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42950
22203 Управленческие расходы за отчетный год81541462
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-79862832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28330
23303 Проценты к уплате за отчетный год1630
23403 Прочие доходы за отчетный год112860
23503 Прочие расходы за отчетный год10270148
23504 Прочие расходы за предыдущий год1480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-71332684
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5370
24603 Прочее за отчетный год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-71522147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-71522147
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ ФУНДАМЕНТНЫЕ КОНСТРУКЦИИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ ФУНДАМЕНТНЫЕ КОНСТРУКЦИИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ ФУНДАМЕНТНЫЕ КОНСТРУКЦИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7152)/Стоимость активов (11602) = -61.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ ФУНДАМЕНТНЫЕ КОНСТРУКЦИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52094+0+8154) = -13.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ ФУНДАМЕНТНЫЕ КОНСТРУКЦИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7986)/Выручка (52262) = -15.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ ФУНДАМЕНТНЫЕ КОНСТРУКЦИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7152)/Выручка (52262) = -13.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ ФУНДАМЕНТНЫЕ КОНСТРУКЦИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ ФУНДАМЕНТНЫЕ КОНСТРУКЦИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ ФУНДАМЕНТНЫЕ КОНСТРУКЦИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ ФУНДАМЕНТНЫЕ КОНСТРУКЦИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ ФУНДАМЕНТНЫЕ КОНСТРУКЦИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.616

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.615

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.301

Индекс Альтмана Z = -8.799

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ ФУНДАМЕНТНЫЕ КОНСТРУКЦИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (-15.28%), рентабельность компании (-13.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ ФУНДАМЕНТНЫЕ КОНСТРУКЦИИ"