ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "203 РИЭЛТИ" ИНН:1435285265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23304895 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1858754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2578769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2578769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года55
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8-1
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2448765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2448765
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2578769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87690
21103 Выручка за отчетный год46514
21104 Выручка за предыдущий год140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10
23503 Прочие расходы за отчетный год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10-1
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10
32003 Величина капитала на 3150
32007 Величина капитала на 31-10
32008 Величина капитала на 3140
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))90
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)95
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))90
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)90
33003 Величина капитала на 3155
33007 Величина капитала на 318-1
33008 Величина капитала на 31134
36003 Чистые активы на 31130
36004 Чистые активы на 3140
41103 Поступления – всего за отчетный год4550
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4550
41203 Платежи – всего за отчетный год90248759
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год660
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2060
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год30
41293 Прочие платежи за отчетный год87498759
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8569-8759
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8569-8754

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "203 РИЭЛТИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "203 РИЭЛТИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "203 РИЭЛТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (257) = 3.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "203 РИЭЛТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (422+0+0) = 10.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "203 РИЭЛТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (465) = 9.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "203 РИЭЛТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (465) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "203 РИЭЛТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "203 РИЭЛТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "203 РИЭЛТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "203 РИЭЛТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "203 РИЭЛТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 0.833

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "203 РИЭЛТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (9.25%), рентабельность компании (2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "203 РИЭЛТИ"