БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕТЕЙ-ИНВАЛИДОВ И ДЕТЕЙ С ОГРАНИЧЕННЫМИ ВОЗМОЖНОСТЯМИ ЗДОРОВЬЯ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "ХАРЫСХАЛ" ("МИЛОСЕРДИЕ") ИНН:1435970327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92115900 ОКВЭД:85.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5492479640423298
11504 Основные средства на конец предыдущего года4796404232980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5492479640420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4796404232980
12103 Запасы на конец отчетного года147000
12104 Запасы на конец предыдущего года2382000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17774928147863395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2546146643395359
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102140431203238696
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14043120323869651854
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202618971268180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1897126696420910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7519237673086045389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23767307394538952213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года654322446300370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года421730037453250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64132182364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13217036420
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года912000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года18229000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97613218230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19550703640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7519237673086045389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23767307394538952213
23403 Прочие доходы за отчетный год647000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1218000
23503 Прочие расходы за отчетный год101000
23504 Прочие расходы за предыдущий год101000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год546000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1117000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год541000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1084000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕТЕЙ-ИНВАЛИДОВ И ДЕТЕЙ С ОГРАНИЧЕННЫМИ ВОЗМОЖНОСТЯМИ ЗДОРОВЬЯ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "ХАРЫСХАЛ" ("МИЛОСЕРДИЕ")

Прибыль

Прибыль БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕТЕЙ-ИНВАЛИДОВ И ДЕТЕЙ С ОГРАНИЧЕННЫМИ ВОЗМОЖНОСТЯМИ ЗДОРОВЬЯ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "ХАРЫСХАЛ" ("МИЛОСЕРДИЕ")

Чистые активы

Чистые активы БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕТЕЙ-ИНВАЛИДОВ И ДЕТЕЙ С ОГРАНИЧЕННЫМИ ВОЗМОЖНОСТЯМИ ЗДОРОВЬЯ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "ХАРЫСХАЛ" ("МИЛОСЕРДИЕ")

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (541)/Стоимость активов (7519) = 7.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕТЕЙ-ИНВАЛИДОВ И ДЕТЕЙ С ОГРАНИЧЕННЫМИ ВОЗМОЖНОСТЯМИ ЗДОРОВЬЯ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "ХАРЫСХАЛ" ("МИЛОСЕРДИЕ")

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕТЕЙ-ИНВАЛИДОВ И ДЕТЕЙ С ОГРАНИЧЕННЫМИ ВОЗМОЖНОСТЯМИ ЗДОРОВЬЯ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "ХАРЫСХАЛ" ("МИЛОСЕРДИЕ")

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕТЕЙ-ИНВАЛИДОВ И ДЕТЕЙ С ОГРАНИЧЕННЫМИ ВОЗМОЖНОСТЯМИ ЗДОРОВЬЯ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "ХАРЫСХАЛ" ("МИЛОСЕРДИЕ")

Рентабельность компании

Чистая прибыль (541)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕТЕЙ-ИНВАЛИДОВ И ДЕТЕЙ С ОГРАНИЧЕННЫМИ ВОЗМОЖНОСТЯМИ ЗДОРОВЬЯ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "ХАРЫСХАЛ" ("МИЛОСЕРДИЕ")

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕТЕЙ-ИНВАЛИДОВ И ДЕТЕЙ С ОГРАНИЧЕННЫМИ ВОЗМОЖНОСТЯМИ ЗДОРОВЬЯ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "ХАРЫСХАЛ" ("МИЛОСЕРДИЕ")

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕТЕЙ-ИНВАЛИДОВ И ДЕТЕЙ С ОГРАНИЧЕННЫМИ ВОЗМОЖНОСТЯМИ ЗДОРОВЬЯ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "ХАРЫСХАЛ" ("МИЛОСЕРДИЕ")

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕТЕЙ-ИНВАЛИДОВ И ДЕТЕЙ С ОГРАНИЧЕННЫМИ ВОЗМОЖНОСТЯМИ ЗДОРОВЬЯ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "ХАРЫСХАЛ" ("МИЛОСЕРДИЕ")

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕТЕЙ-ИНВАЛИДОВ И ДЕТЕЙ С ОГРАНИЧЕННЫМИ ВОЗМОЖНОСТЯМИ ЗДОРОВЬЯ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "ХАРЫСХАЛ" ("МИЛОСЕРДИЕ")

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.704

Индекс Альтмана Z = 9.477

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕТЕЙ-ИНВАЛИДОВ И ДЕТЕЙ С ОГРАНИЧЕННЫМИ ВОЗМОЖНОСТЯМИ ЗДОРОВЬЯ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "ХАРЫСХАЛ" ("МИЛОСЕРДИЕ")

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ ДЕТЕЙ-ИНВАЛИДОВ И ДЕТЕЙ С ОГРАНИЧЕННЫМИ ВОЗМОЖНОСТЯМИ ЗДОРОВЬЯ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) "ХАРЫСХАЛ" ("МИЛОСЕРДИЕ")