Республиканская общественная организация "Ассоциация кузнецов и металлургов Республики Саха (Якутия)" ИНН:1435970648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92125703 ОКВЭД:74.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3201010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3221010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10101
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3301010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10101
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3221010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10101
23404 Прочие доходы за предыдущий год17218386
23503 Прочие расходы за отчетный год10172183
23504 Прочие расходы за предыдущий год17218385
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-80-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Республиканская общественная организация "Ассоциация кузнецов и металлургов Республики Саха (Якутия)"

Прибыль

Прибыль Республиканская общественная организация "Ассоциация кузнецов и металлургов Республики Саха (Якутия)"

Чистые активы

Чистые активы Республиканская общественная организация "Ассоциация кузнецов и металлургов Республики Саха (Якутия)"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (322) = -2.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Республиканская общественная организация "Ассоциация кузнецов и металлургов Республики Саха (Якутия)"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Республиканская общественная организация "Ассоциация кузнецов и металлургов Республики Саха (Якутия)"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Республиканская общественная организация "Ассоциация кузнецов и металлургов Республики Саха (Якутия)"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Республиканская общественная организация "Ассоциация кузнецов и металлургов Республики Саха (Якутия)"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Республиканская общественная организация "Ассоциация кузнецов и металлургов Республики Саха (Якутия)"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Республиканская общественная организация "Ассоциация кузнецов и металлургов Республики Саха (Якутия)"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Республиканская общественная организация "Ассоциация кузнецов и металлургов Республики Саха (Якутия)"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Республиканская общественная организация "Ассоциация кузнецов и металлургов Республики Саха (Якутия)"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.024

Индекс Альтмана Z = -0.31

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Республиканская общественная организация "Ассоциация кузнецов и металлургов Республики Саха (Якутия)"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Республиканская общественная организация "Ассоциация кузнецов и металлургов Республики Саха (Якутия)"