Республиканский благотворительный фонд "Ситим" ИНН:1435970831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92129457 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года217221722172
11504 Основные средства на конец предыдущего года217221720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года217221722172
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года217221720
12103 Запасы на конец отчетного года8824
12104 Запасы на конец предыдущего года8240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года594331182020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года311820200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года340167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года401670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года595431662211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года316622110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года812653384383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года533843830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144614461446
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144614460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14899281490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92814900
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года519129641447
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года296414470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года668038922937
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года389229370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года812653384383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года533843830
21104 Выручка за предыдущий год175516850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год175516850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Республиканский благотворительный фонд "Ситим"

Прибыль

Прибыль Республиканский благотворительный фонд "Ситим"

Чистые активы

Чистые активы Республиканский благотворительный фонд "Ситим"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8126) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Республиканский благотворительный фонд "Ситим"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Республиканский благотворительный фонд "Ситим"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Республиканский благотворительный фонд "Ситим"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Республиканский благотворительный фонд "Ситим"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Республиканский благотворительный фонд "Ситим"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Республиканский благотворительный фонд "Ситим"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Республиканский благотворительный фонд "Ситим"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Республиканский благотворительный фонд "Ситим"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.549

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.216

Индекс Альтмана Z = 3.828

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Республиканский благотворительный фонд "Ситим"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Республиканский благотворительный фонд "Ситим"