ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КООРДИНАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛИСТОВ "Я-ИНЖЕНЕР" В РЕСПУБЛИКЕ САХА (ЯКУТИЯ) ИНН:1435973180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23303789 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года193214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года259214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-167193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42621
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2140
21104 Выручка за предыдущий год3000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2190
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КООРДИНАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛИСТОВ "Я-ИНЖЕНЕР" В РЕСПУБЛИКЕ САХА (ЯКУТИЯ)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КООРДИНАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛИСТОВ "Я-ИНЖЕНЕР" В РЕСПУБЛИКЕ САХА (ЯКУТИЯ)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КООРДИНАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛИСТОВ "Я-ИНЖЕНЕР" В РЕСПУБЛИКЕ САХА (ЯКУТИЯ)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (259) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КООРДИНАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛИСТОВ "Я-ИНЖЕНЕР" В РЕСПУБЛИКЕ САХА (ЯКУТИЯ)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КООРДИНАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛИСТОВ "Я-ИНЖЕНЕР" В РЕСПУБЛИКЕ САХА (ЯКУТИЯ)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КООРДИНАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛИСТОВ "Я-ИНЖЕНЕР" В РЕСПУБЛИКЕ САХА (ЯКУТИЯ)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КООРДИНАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛИСТОВ "Я-ИНЖЕНЕР" В РЕСПУБЛИКЕ САХА (ЯКУТИЯ)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КООРДИНАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛИСТОВ "Я-ИНЖЕНЕР" В РЕСПУБЛИКЕ САХА (ЯКУТИЯ)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КООРДИНАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛИСТОВ "Я-ИНЖЕНЕР" В РЕСПУБЛИКЕ САХА (ЯКУТИЯ)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КООРДИНАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛИСТОВ "Я-ИНЖЕНЕР" В РЕСПУБЛИКЕ САХА (ЯКУТИЯ)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КООРДИНАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛИСТОВ "Я-ИНЖЕНЕР" В РЕСПУБЛИКЕ САХА (ЯКУТИЯ)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.645

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.392

Индекс Альтмана Z = -4.643

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КООРДИНАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛИСТОВ "Я-ИНЖЕНЕР" В РЕСПУБЛИКЕ САХА (ЯКУТИЯ)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.64), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КООРДИНАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛИСТОВ "Я-ИНЖЕНЕР" В РЕСПУБЛИКЕ САХА (ЯКУТИЯ)