Северо-Осетинская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения ИНН:1501009912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02604475 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21028000
11504 Основные средства на конец предыдущего года280000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21028000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года280000
12103 Запасы на конец отчетного года1191141010
12104 Запасы на конец предыдущего года114101770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года270151187
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года879000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года508635544106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10256228870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6228877310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1235902887731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года902887731490
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года553467680652
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года467680652431
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5534676800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4676806520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68243520779
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4352077959
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6824352070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года435207790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1235902887731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года902887731490
61003 Остаток средств на начало отчетного года467680652431
62153 Членские взносы за отчетный год1994200020300
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1994200020300
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год8211312137
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год4214590
63133 иные мероприятия за отчетный год4062470
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1472195313501463
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1113134210360
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год108106880
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год1230230
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год90501840
63263 прочие за отчетный год149425190
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год13314700
63503 Прочие за отчетный год2210531494
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1908221320020
64003 Остаток средств на конец отчетного года553467680652

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Северо-Осетинская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Прибыль

Прибыль Северо-Осетинская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Чистые активы

Чистые активы Северо-Осетинская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1235) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Северо-Осетинская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Северо-Осетинская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Северо-Осетинская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Северо-Осетинская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Северо-Осетинская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Северо-Осетинская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Северо-Осетинская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Северо-Осетинская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.811

Индекс Альтмана Z = 2.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Северо-Осетинская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Северо-Осетинская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Еще предприятия