ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ВИЗАВИ ПЛЮС" ИНН:1501014165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44620844 ОКВЭД:64.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26232650710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26507100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1596130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27822711740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27117400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27822711740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27117400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27282679688
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26796880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27382689698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26896980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года442242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года442242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27822711740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27117400
21103 Выручка за отчетный год429343304295
21104 Выручка за предыдущий год433042950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год424423394903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год233949030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год491991-608
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1991-6080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год491991-608
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1991-6080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год491991-608
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1991-6080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год491991-774
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1991-7740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год491991-774
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1991-7740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ВИЗАВИ ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ВИЗАВИ ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ВИЗАВИ ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (2782) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ВИЗАВИ ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4244+0+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ВИЗАВИ ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (4293) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ВИЗАВИ ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (4293) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ВИЗАВИ ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 63.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ВИЗАВИ ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 63.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ВИЗАВИ ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ВИЗАВИ ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ВИЗАВИ ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 62.227

Индекс Альтмана Z = 71.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ВИЗАВИ ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.61), коэффициент быстрой ликвидности (63.23), коэффициент текущей ликвидности (63.23), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ВИЗАВИ ПЛЮС"