Общество с ограниченной ответственностью "Геополис" ИНН:1501026065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50534623 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115179254
11504 Основные средства на конец предыдущего года1792540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115179254
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1792540
12103 Запасы на конец отчетного года556624763
12104 Запасы на конец предыдущего года6247630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192921674216672
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16742166720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12514261937
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142619370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199731879219372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18792193720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200881897119626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18971196260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134001444412349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14444123490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года568835277277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года352772770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года668845277277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года452772770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200881897119626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18971196260
21103 Выручка за отчетный год155821571229975
21104 Выручка за предыдущий год15712299750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158081285226554
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12852265540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22628603421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год286034210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22628603421
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год286034210
23504 Прочие расходы за предыдущий год191417080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2269461771
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94617710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год467471899
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4718990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-693475872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4758720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геополис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геополис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геополис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-693)/Стоимость активов (20088) = -3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геополис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15808+0+0) = -1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геополис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-226)/Выручка (15582) = -1.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геополис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-693)/Выручка (15582) = -4.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геополис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геополис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геополис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геополис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геополис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.711

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.004

Индекс Альтмана Z = 6.584

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геополис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (2.99), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-1.45%), рентабельность компании (-4.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геополис"