Общество с ограниченной ответственностью "ГЕНАЛДОН-Г" ИНН:1501028432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50539603 ОКВЭД:26.70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года156316711010
11504 Основные средства на конец предыдущего года167110100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года156316711010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года167110100
12103 Запасы на конец отчетного года619725772
12104 Запасы на конец предыдущего года7257720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10401031789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10317890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260327021799
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270217990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года97190
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12951497789
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14977890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14021526799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15267990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120111761000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117610000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120111761000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117610000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260327021799
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270217990
21103 Выручка за отчетный год38711791925
21104 Выручка за предыдущий год117919250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5794561567
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45615670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-192723358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7233580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-192723358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7233580
23503 Прочие расходы за отчетный год51523
23504 Прочие расходы за предыдущий год15230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-197708335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7083350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-197708335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7083350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-197708335
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7083350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГЕНАЛДОН-Г"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГЕНАЛДОН-Г"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГЕНАЛДОН-Г"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-197)/Стоимость активов (2603) = -7.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГЕНАЛДОН-Г"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (579+0+0) = -33.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГЕНАЛДОН-Г"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-192)/Выручка (387) = -49.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГЕНАЛДОН-Г"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-197)/Выручка (387) = -50.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГЕНАЛДОН-Г"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕНАЛДОН-Г"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕНАЛДОН-Г"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕНАЛДОН-Г"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГЕНАЛДОН-Г"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.167

Х5 = Выручка/Активы = 0.149

Индекс Альтмана Z = 0.294

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГЕНАЛДОН-Г"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (-49.61%), рентабельность компании (-50.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГЕНАЛДОН-Г"