Общество с ограниченной ответственностью "АНТИОХ" ИНН:1501028986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50540405 ОКВЭД:74.30.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года341635523688
11504 Основные средства на конец предыдущего года355236880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года341635523688
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года355236880
12103 Запасы на конец отчетного года666666
12104 Запасы на конец предыдущего года66660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года630599493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5994930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года711670580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6705800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года412742224268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года422242680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года273527352735
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года273527350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117412931311
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года129313110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года405941784196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года417841960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года684472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года684472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года412742224268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года422242680
21103 Выручка за отчетный год185117362019
21104 Выручка за предыдущий год173620190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198417021145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170211450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13334874
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год348740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13334874
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год348740
23503 Прочие расходы за отчетный год4110414
23504 Прочие расходы за предыдущий год104140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-174-70860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-708600
24603 Прочее за отчетный год-55-520
24604 Прочее за предыдущий год-5200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-119-18726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-187260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-119-18726
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-187260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АНТИОХ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АНТИОХ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АНТИОХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-119)/Стоимость активов (4127) = -2.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АНТИОХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1984+0+0) = -6.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АНТИОХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-133)/Выручка (1851) = -7.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АНТИОХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-119)/Выручка (1851) = -6.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АНТИОХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНТИОХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНТИОХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНТИОХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АНТИОХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 59.691

Индекс Альтмана Z = 63.322

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АНТИОХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (9.49), коэффициент текущей ликвидности (10.46), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-7.19%), рентабельность компании (-6.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АНТИОХ"