Общество с ограниченной ответственностью "Азамат-Ир" ИНН:1501031629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20859244 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года201201201
11504 Основные средства на конец предыдущего года2012010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201201201
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2012010
12103 Запасы на конец отчетного года1222641
12104 Запасы на конец предыдущего года26410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1624141
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363242242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2422420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201201201
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2012010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1624141
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года363242242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2422420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363242242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2422420
21103 Выручка за отчетный год823523359
21104 Выручка за предыдущий год5233590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год702482318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4823180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1214141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1214141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1214141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1214141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1214141
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Азамат-Ир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Азамат-Ир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Азамат-Ир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (363) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Азамат-Ир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (702+0+0) = 17.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Азамат-Ир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (823) = 14.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Азамат-Ир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (823) = 14.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Азамат-Ир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Азамат-Ир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Азамат-Ир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Азамат-Ир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Азамат-Ир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Азамат-Ир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.7%), рентабельность компании (14.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Азамат-Ир"