Общество с ограниченной ответственностью "Таги" ИНН:1501033538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57808609 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1451411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года597
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2061
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1451611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7968
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1451613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71188
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1019262-48
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262-5016
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-28800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4323361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года432-25661
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-2886172
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1451613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71188
21103 Выручка за отчетный год92243246
21104 Выручка за предыдущий год432461197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113109101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1091031169
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год809323-55
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год323-5728
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год809323-55
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год323-5728
23503 Прочие расходы за отчетный год52119
23504 Прочие расходы за предыдущий год11912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год757312-64
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год312-6616
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год757312-64
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год312-6616

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Таги"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Таги"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Таги"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (757)/Стоимость активов (1451) = 52.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Таги"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (809)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113+0+0) = 715.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Таги"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (809)/Выручка (922) = 87.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Таги"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (757)/Выручка (922) = 82.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Таги"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таги"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таги"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таги"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Таги"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.522

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.522

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.359

Индекс Альтмана Z = 12.292

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Таги"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.36), коэффициент текущей ликвидности (3.36), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (87.74%), рентабельность компании (82.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Таги"