Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Звезда" ИНН:1501035239 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13747031 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года399933059024120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года305902412017937
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года653315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3315296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года400583059324435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года305932443518233
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года400583059324435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305932443518233
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года367352789423488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года278942348817620
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25951780605
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1780605280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года728746342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года746342333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33232526947
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2526947613
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года400583059324435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305932443518233
21103 Выручка за отчетный год1136265177771
21104 Выручка за предыдущий год6517777113497
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189013191764
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131917643194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год947251986007
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5198600710303
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год947251986007
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5198600710303
23303 Проценты к уплате за отчетный год82337
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3375
23403 Прочие доходы за отчетный год224130
23404 Прочие доходы за предыдущий год13012
23503 Прочие расходы за отчетный год38331895
23504 Прочие расходы за предыдущий год31895333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год923148905875
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год489058759977
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3904848
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4848420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год884144065867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год440658679557

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Звезда"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Звезда"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Звезда"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8841)/Стоимость активов (40058) = 22.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Звезда"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9472)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1890+0+0) = 501.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Звезда"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9472)/Выручка (11362) = 83.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Звезда"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8841)/Выручка (11362) = 77.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Звезда"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Звезда"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Звезда"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Звезда"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Звезда"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.055

Индекс Альтмана Z = 20.316

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Звезда"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (12.05), коэффициент текущей ликвидности (12.05), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (83.37%), рентабельность компании (77.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Звезда"