Закрытое акционерное общество "Рынок Привоз" ИНН:1502001169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20858423 ОКВЭД:52.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8682861076236102
11504 Основные средства на конец предыдущего года8610762361025135
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8682861076230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8610762361020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года362543372378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года543372378438
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19082692641695
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26926416952502
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года227081223470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года812234727150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10952942299708817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9422997088178639
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2132132130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2132132130
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8061785769610
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7857696170120
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8438438430
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8438438430
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года139340917920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40917927190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10510932298098787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9322980987878516
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44210016130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10016130123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4421001610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100161300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10952942299708817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9422997088178639
21103 Выручка за отчетный год1111910444104619614
21104 Выручка за предыдущий год1044410461961416700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1111910444104610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104441046196140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9392972283550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9722835583910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год172772221060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год722210612230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172772221060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год722210612230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год334313314504
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год313314504590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13934091792719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40917927191642
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год139340917920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40917927190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Рынок Привоз"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Рынок Привоз"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Рынок Привоз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1393)/Стоимость активов (10952) = 12.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Рынок Привоз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+9392+0) = 18.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Рынок Привоз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1727)/Выручка (11119) = 15.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Рынок Привоз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1393)/Выручка (11119) = 12.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Рынок Привоз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Рынок Привоз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Рынок Привоз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Рынок Привоз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Рынок Привоз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.778

Индекс Альтмана Z = 27.538

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Рынок Привоз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.32), коэффициент быстрой ликвидности (5.14), коэффициент текущей ликвидности (5.14), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (15.53%), рентабельность компании (12.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Рынок Привоз"