Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственный центр ТЕХНОСЕРВИС" ИНН:1502045487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13746563 ОКВЭД:51.85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25853277734827
11504 Основные средства на конец предыдущего года3277734827216
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6156156150
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6156155250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3200389213490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3892134913520
12103 Запасы на конец отчетного года40071395423695030614
12104 Запасы на конец предыдущего года39542369503061423189
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6174640158960
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6401589648890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1879325711236734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3257112318455337
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4688163355145459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1633551454595852
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5281250833494830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5083349483428070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56012547255083244159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54725508324415934594
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5530253742500730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5374250073434370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55802542425057343937
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54242505734393734072
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года210483259222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года483259222522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2104832590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4832592220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56012547255083244159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54725508324415934594
21103 Выручка за отчетный год53907504655319753486
21104 Выручка за предыдущий год50465531975348663031
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38207351183704042572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35118370403680350894
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1570015347161570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1534716157166830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8313806473650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8064736557690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7387728387920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72838792109140
23503 Прочие расходы за отчетный год55544237
23504 Прочие расходы за предыдущий год54423731
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7332722987500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72298750110650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5772356021141200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3560211412001763
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1560366966369865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36696636986510343
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1560366966360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3669663698650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственный центр ТЕХНОСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственный центр ТЕХНОСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственный центр ТЕХНОСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1560)/Стоимость активов (56012) = 2.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственный центр ТЕХНОСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38207+8313+0) = 15.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственный центр ТЕХНОСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7387)/Выручка (53907) = 13.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственный центр ТЕХНОСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1560)/Выручка (53907) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственный центр ТЕХНОСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 251.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственный центр ТЕХНОСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственный центр ТЕХНОСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 22.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственный центр ТЕХНОСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственный центр ТЕХНОСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 265.724

Индекс Альтмана Z = 286.142

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственный центр ТЕХНОСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (22.32), коэффициент быстрой ликвидности (31.27), коэффициент текущей ликвидности (251.49), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.7%), рентабельность компании (2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственный центр ТЕХНОСЕРВИС"