Общество с ограниченной ответственностью "ИРКОМТЭК" ИНН:1502045536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13747189 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1771209424692902
11504 Основные средства на конец предыдущего года2094246929023360
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7185265260
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5265265260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2489262029960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2620299534280
12103 Запасы на конец отчетного года209358995146944
12104 Запасы на конец предыдущего года589951469441531
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года251321000139224539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000139229783651
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3000300030000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3000300032000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года457045361548112623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45361548112623409
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года223000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3501818126319170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1812631917241060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37507207463491227534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2074634912275349477
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500150015000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500150015000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-730-1297-25070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1297-2507-36230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года770203-1007-2123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203-1007-2123-2178
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4352466253225322
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4662532253226790
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4352466253220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4662532253220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32380158763059224330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1587630592243304860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3238515881305970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1588130597243350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37507207463491227534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2074634912275349477
21103 Выручка за отчетный год18594342245210666762
21104 Выручка за предыдущий год3422452106667621560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18073316514985964465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3165149589644652108
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год521257322470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2573224722970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год521257322470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2573224722970
23203 Проценты к получению за отчетный год2102101130
23204 Проценты к получению за предыдущий год2101131000
23404 Прочие доходы за предыдущий год139562355360300
23503 Прочие расходы за отчетный год2215529247978343
23504 Прочие расходы за предыдущий год1552924797834398
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год709121011160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12101116840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14224222328
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год242223170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56796889356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96889356-646
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5679688930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год968893560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИРКОМТЭК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИРКОМТЭК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИРКОМТЭК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (567)/Стоимость активов (37507) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИРКОМТЭК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18073+0+0) = 2.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИРКОМТЭК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (521)/Выручка (18594) = 2.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИРКОМТЭК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (567)/Выручка (18594) = 3.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИРКОМТЭК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИРКОМТЭК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИРКОМТЭК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИРКОМТЭК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИРКОМТЭК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Х5 = Выручка/Активы = 0.496

Индекс Альтмана Z = 0.626

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИРКОМТЭК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.8%), рентабельность компании (3.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИРКОМТЭК"