ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИС" ИНН:1502046018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13748800 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года435512589
11504 Основные средства на конец предыдущего года5125890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года435512589
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5125890
12103 Запасы на конец отчетного года131287232
12104 Запасы на конец предыдущего года2872320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52924227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года242270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года660529259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5292590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10951041848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10418480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года210210210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2102100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года695258258
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года905468468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4682100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190573380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5736380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190573380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5736380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10951041848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10418480
21103 Выручка за отчетный год1075769054280
21104 Выручка за предыдущий год690542800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год993963543976
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год635439760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год818551304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5513040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год818551304
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5513040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год818551304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5513040
24603 Прочее за отчетный год-1238346
24604 Прочее за предыдущий год83460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год695468258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4682580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год695468258
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4682580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (695)/Стоимость активов (1095) = 63.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9939+0+0) = 8.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (818)/Выручка (10757) = 7.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (695)/Выручка (10757) = 6.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.635

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.747

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.763

Индекс Альтмана Z = 14.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.78), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (3.47), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (7.6%), рентабельность компании (6.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИС"