Общество с ограниченной ответственностью "Втормет" ИНН:1502046530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05762045 ОКВЭД:37.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года303928402865
11504 Основные средства на конец предыдущего года284028652865
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303928402865
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года284028652865
12103 Запасы на конец отчетного года4032657212386
12104 Запасы на конец предыдущего года6572123869899
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273458756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года458756914
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года519124139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12413930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4824827113181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82711318110843
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78631111116046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111111604613708
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года821821821
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года821821821
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года415345978
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3459781103
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123611661799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года116617991924
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года608456974257
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года569742572641
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54342489990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года424899909143
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6627994514247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99451424711784
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78631111116046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111111604613708
21104 Выручка за предыдущий год9412695596125725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9319994344124377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92712521348
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92712521348
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92712521348
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год186251270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74110011078
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74110011078

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Втормет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Втормет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Втормет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (7863) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Втормет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Втормет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Втормет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Втормет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Втормет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Втормет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Втормет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Втормет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.187

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.469

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Втормет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Втормет"