Общество с ограниченной ответственностью "Про-Микс" ИНН:1502047029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71003634 ОКВЭД:51.47.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года795795795
12104 Запасы на конец предыдущего года795795923
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года128227314
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года227314394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1082114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92311301130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113011301331
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92311301130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113011301331
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года393939
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39399
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года494949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года494919
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года298298298
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года298298298
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года545454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года545454
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года522729729
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года729729960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87410811081
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108110811312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92311301130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113011301331
21103 Выручка за отчетный год62980729
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62500680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48049
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48049
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48049
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38039
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38039

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Про-Микс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Про-Микс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Про-Микс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (923) = 4.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Про-Микс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6250+0+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Про-Микс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (6298) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Про-Микс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (6298) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Про-Микс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Про-Микс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Про-Микс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Про-Микс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Про-Микс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = 6.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Про-Микс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Про-Микс"