Общество с ограниченной ответственностью "Роксалана" ИНН:1503004317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20561806 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года357735773577
11504 Основные средства на конец предыдущего года357735770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года357735773577
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года357735770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года714722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года714723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364836243600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года362436000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года301030063030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300630300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года131316
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года625605554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6055540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года638618570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6185700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364836243600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года362436000
23403 Прочие доходы за отчетный год576360
23404 Прочие доходы за предыдущий год63600
23503 Прочие расходы за отчетный год546140
23504 Прочие расходы за предыдущий год61400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Роксалана"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Роксалана"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Роксалана"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (3648) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Роксалана"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Роксалана"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Роксалана"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Роксалана"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Роксалана"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Роксалана"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Роксалана"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Роксалана"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.718

Индекс Альтмана Z = 3.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Роксалана"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Роксалана"