ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДСТРОЙ" ИНН:1503011804 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32723705 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4674931632
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4674931632
12103 Запасы на конец отчетного года223392515255085
12104 Запасы на конец предыдущего года251525508541735
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5745621
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года56211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года245412092614272
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года209261427221251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1410312246
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21951227600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2276000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года694057081069361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года708106936175233
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года694057127769854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года712776985476865
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года446446446
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года446446446
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года673673673
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года673673673
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21967-21997-22013
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21997-22013-21495
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20848-20878-20894
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20878-20894-20376
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года61751316123959
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года131612395930938
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года61751316123959
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года131612395930938
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100043640435437
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года364043543739434
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года740744259031352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года425903135226869
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года840787899466789
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года789946678966303
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года694057127769854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года712776985476865
21103 Выручка за отчетный год30402250392328
21104 Выручка за предыдущий год25039232822585
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38674246482080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24648208019550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8272391248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3912483035
22203 Управленческие расходы за отчетный год220365244
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3652443029
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8492264
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2646
23403 Прочие доходы за отчетный год883000
23503 Прочие расходы за отчетный год30060
23504 Прочие расходы за предыдущий год6021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38204
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2047
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год841
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год411
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1636
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30163
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1636

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (69405) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38674+0+220) = -21.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8492)/Выручка (30402) = -27.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (30402) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.231

Индекс Альтмана Z = -0.675

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-27.93%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДСТРОЙ"