Общество с ограниченной ответственностью "Разноснаб" ИНН:1503018461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44619901 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23200267
11504 Основные средства на конец предыдущего года24400280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2322442560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2442562680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года194138193246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138193246233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1941381930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1381932460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года426382449513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382449514513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4244244240
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4244244240
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6186186180
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6186186180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-617-661-6130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-661-613-5480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года425381429493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года381429494492
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1202021
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года426382449513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382449514513
21103 Выручка за отчетный год650550492492
21104 Выручка за предыдущий год550492492444
21203 Себестоимость продаж за отчетный год606597557491
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год597557491446
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44-47-650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-47-6510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44-47-650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47-6510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44-47-650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-47-6510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44-47-651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-47-651-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44-47-650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-47-6510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Разноснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Разноснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Разноснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (426) = 10.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Разноснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (606+0+0) = 7.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Разноснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (650) = 6.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Разноснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (650) = 6.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Разноснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 194

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Разноснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 194

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Разноснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 194

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Разноснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Разноснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 425

Индекс Альтмана Z = 450.25

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Разноснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (194), коэффициент быстрой ликвидности (194), коэффициент текущей ликвидности (194), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.77%), рентабельность компании (6.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Разноснаб"