Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛС" ИНН:1504028590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32704275 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года474555615
11504 Основные средства на конец предыдущего года5556150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года474555615
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5556150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года474555615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5556150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года464545605
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5456050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года474555615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5556150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года474555615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5556150
21103 Выручка за отчетный год602564421154
21104 Выручка за предыдущий год644211540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год556860021012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год600210120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год457440142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4401420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год457440142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4401420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год457440142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4401420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год457440142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4401420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год457440142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4401420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (457)/Стоимость активов (474) = 96.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5568+0+0) = 8.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (457)/Выручка (6025) = 7.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (457)/Выручка (6025) = 7.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.964

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.964

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.59%), рентабельность компании (7.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛС"