Общество с ограниченной ответственностью "Воды Осетии" ИНН:1504032998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41152265 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года192100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года21000
11503 Основные средства на конец отчетного года6840684068406840
11504 Основные средства на конец предыдущего года6840684068406840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6859686168400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6861684068400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16101110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10111010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1441111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4111115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3014220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1422210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6889687568626861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6875686268616865
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8928928920
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8928928920
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-54407-54667-538550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54667-53855-531070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-53490-53750-52938-52190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-53750-52938-52190-50988
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60379606115980059051
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60611598005905157844
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6037960611598000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6061159800590510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14009
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6889687568626861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6875686268616865
23403 Прочие доходы за отчетный год978000
23503 Прочие расходы за отчетный год7188127481121
23504 Прочие расходы за предыдущий год8127481121740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260-812-7480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-812-748-11210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год260-812-748-1121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-812-748-1121-740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год260-812-7480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-812-748-12020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Воды Осетии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Воды Осетии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Воды Осетии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (260)/Стоимость активов (6889) = 3.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Воды Осетии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Воды Осетии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Воды Осетии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (260)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Воды Осетии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Воды Осетии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Воды Осетии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Воды Осетии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Воды Осетии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.886

Индекс Альтмана Z = -0.525

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Воды Осетии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-7.76), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Воды Осетии"