ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАИР" ИНН:1504035251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57809164 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97979797
11504 Основные средства на конец предыдущего года97979797
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1010100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1010100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1071071070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1071071070
12103 Запасы на конец отчетного года1571912353106119648
12104 Запасы на конец предыдущего года123531061196488208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4340380
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4038360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1576212395107030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123951070396860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1586912502108109793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125021081097938448
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года124211001390230
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10013902383690
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года593111510280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111510286830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1302411138100619062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111381006190627252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28451364749731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13647497311196
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года284513647490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13647497310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1586912502108109793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125021081097938448
21103 Выручка за отчетный год6091859274205696
21104 Выручка за предыдущий год8592742056967154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1126159414025013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1594140211166308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4965699860180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6998601845800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4046559847870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5598478736500
22203 Управленческие расходы за отчетный год3262852030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2852032470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год593111510280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111510286830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год593111510280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111510286830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59311151028683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11151028683846
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год593111510280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111510286830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАИР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАИР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАИР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (593)/Стоимость активов (15869) = 3.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАИР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1126+4046+326) = 10.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАИР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (593)/Выручка (6091) = 9.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАИР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (593)/Выручка (6091) = 9.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАИР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАИР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАИР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАИР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАИР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.814

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.578

Индекс Альтмана Z = 10.516

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАИР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (5.54), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (9.74%), рентабельность компании (9.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАИР"