Общество с ограниченной ответственностью "Гросс Коммюникейшнз" ИНН:1504188650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71000268 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года485039211170
12104 Запасы на конец предыдущего года392111700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7061571431
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15714310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111573
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года566756491604
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года564916040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года566756491850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56491850575
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года558100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года157100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55911581172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1581172575
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76861678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8616780
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года398200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7640681678
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года406816780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года566756491850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56491850575
21103 Выручка за отчетный год1100645040
21104 Выручка за предыдущий год450400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год640129410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год460515630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год429315630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156300
23503 Прочие расходы за отчетный год16689404
23504 Прочие расходы за предыдущий год89404328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41271474-404
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1474-404-328
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год117640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40101410-404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1410-404-328
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год401000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гросс Коммюникейшнз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гросс Коммюникейшнз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гросс Коммюникейшнз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4010)/Стоимость активов (5667) = 70.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гросс Коммюникейшнз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6401+312+0) = 63.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гросс Коммюникейшнз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4293)/Выручка (11006) = 39.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гросс Коммюникейшнз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4010)/Выручка (11006) = 36.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гросс Коммюникейшнз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 74.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гросс Коммюникейшнз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гросс Коммюникейшнз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гросс Коммюникейшнз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гросс Коммюникейшнз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.708

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.728

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 73.566

Индекс Альтмана Z = 90.919

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гросс Коммюникейшнз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.46), коэффициент быстрой ликвидности (10.75), коэффициент текущей ликвидности (74.57), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (39.01%), рентабельность компании (36.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гросс Коммюникейшнз"