Общество с ограниченной ответственностью "Рибас" ИНН:1506006513 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71005076 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года247025974260
11504 Основные средства на конец предыдущего года259742604553
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года247025974260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года259742604553
12103 Запасы на конец отчетного года221530384176
12104 Запасы на конец предыдущего года30384176927
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года31407621
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года407621129
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64953586485
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35864854689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15193930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года939302402
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года889271246212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года712462128147
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11362972110472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97211047212700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года601248944521
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года489445213993
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года602249044531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года490445314003
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года153325001402
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250014022000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года380723174539
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231745396697
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года534048175941
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года481759418697
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11362972110472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97211047212700
21103 Выручка за отчетный год11105601015626
21104 Выручка за предыдущий год60101562617740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9653548314090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54831409015346
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14525271536
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52715362394
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14525271536
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52715362394
23503 Прочие расходы за отчетный год556197
23504 Прочие расходы за предыдущий год6197123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13974661439
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46614392271
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27993288
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93288454
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11183731151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37311511817
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11183731151
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37311511817

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рибас"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рибас"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рибас"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1118)/Стоимость активов (11362) = 9.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рибас"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9653+0+0) = 15.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рибас"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1452)/Выручка (11105) = 13.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рибас"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1118)/Выручка (11105) = 10.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рибас"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рибас"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рибас"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рибас"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рибас"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.448

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.128

Индекс Альтмана Z = 5.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рибас"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (13.08%), рентабельность компании (10.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рибас"